Freizügigkeitskonto
Konto, das dein Pensionskassenguthaben parkt, wenn du keiner neuen Pensionskasse angeschlossen bist.
Definition
Ein Freizügigkeitskonto nimmt deine Freizügigkeitsleistung (PK-Guthaben) auf, wenn du vorübergehend keiner Pensionskasse angeschlossen bist – etwa bei Auslandaufenthalt, Selbständigkeit, Arbeitslosigkeit oder Erwerbspause. Das Guthaben bleibt gebunden und der Vorsorge erhalten. Es kann als Konto (mit Zins) oder als Wertschriftenlösung (mit Renditechance) geführt werden.
Steuern und Staffelung beim Bezug
Auszahlungen aus Freizügigkeitskonten werden – wie 3a-Bezüge – separat vom übrigen Einkommen und progressiv besteuert. Wer das Guthaben auf zwei Freizügigkeitsstiftungen aufteilt, kann die Bezüge über mehrere Jahre staffeln und so Steuern sparen. Ein vorzeitiger Bezug ist nur in bestimmten Fällen möglich (Wohneigentum, Selbständigkeit, definitiver Wegzug). Sonst lässt man das Guthaben für die Vorsorge arbeiten.
Beispiel aus der Praxis
Bei einer beruflichen Auszeit ohne neue Pensionskasse wird dein PK-Guthaben auf ein Freizügigkeitskonto übertragen, bis du wieder einer PK angeschlossen bist – so geht die berufliche Vorsorge nicht verloren.
Spartipps
- Freizügigkeitsguthaben auf zwei Stiftungen verteilen, um Bezüge steueroptimiert zu staffeln.
- Bei langem Horizont Wertschriftenlösung für mehr Rendite prüfen.
- Guthaben in der Vorsorge belassen statt unnötig vorzeitig zu beziehen.
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Stand: Januar 2026
Verwandte Begriffe
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Wann brauche ich ein Freizügigkeitskonto?
Immer wenn du die Pensionskasse verlässt, ohne sofort einer neuen anzuschliessen – z. B. bei Auslandaufenthalt, Selbständigkeit, längerer Pause oder Arbeitslosigkeit.
Konto oder Wertschriften?
Bei langem Horizont kann eine Wertschriftenlösung mehr Rendite bringen, schwankt aber. Bei kurzer Dauer oder Sicherheitsbedürfnis eignet sich die Kontolösung mit Zins.
Leutrim Miftaraj
Gründer · Innopulse Consulting GmbH
Unternehmer und Finanzbildungs-Enthusiast. Gründer von BudgetHub und dem Budgetwissen-Netzwerk. Ziel: Schweizer Finanzwissen verständlich machen — für alle.
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